Steuerliche Testaments- und Vertragsgestaltung

BeckAkademie Seminare
In Hamburg, München und Stuttgart

599 
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Wichtige informationen

Beschreibung

Bei der Gestaltung von Testamenten und Verträgen mit erbrechtlichem Bezug müssen auch die steuerlichen Folgen beachtet werden. Nur so kann der Wille des Erblassers entsprechend berücksichtigt und ihm Geltung verschafft werden. Insbesondere ist Vorsorge für den Fall zu treffen, dass den Erben eine Nachversteuerung droht. Das Seminar zeigt auf, welche Formulierungen bzw. Gestaltungen empfehlenswert sind und welche Reparaturmöglichkeiten es nach dem Erbfall noch gibt.
Gerichtet an: Notare, Rechtsanwälte, Fachanwälte für Erbrecht und Steuerrecht, Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, Leiter und Mitarbeiter von Rechts- und Steuerabteilungen in Unternehmen, Banken und Versicherungen, Vermögensverwaltungen und Family Offices

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Wo und wann

Beginn Lage
auf Anfrage
Hamburg
Lübecker Str.3, 22087, Hamburg, Deutschland
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auf Anfrage
München
Bayern, Deutschland
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auf Anfrage
Stuttgart
Heilbronner Str. 88, 70191, Baden-Württemberg, Deutschland
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Was lernen Sie in diesem Kurs?

Neueste Gesetze
Gestaltungstipps

Dozenten

Dr. Paul Richard Gottschalk
Dr. Paul Richard Gottschalk
Steuerrecht

Rechtsanwalt, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Fachberater für Internationales Steuerrecht, Saarbrücken

Themenkreis

Aktuelle Entwicklungen im Zivil- und Steuerrecht

Ertrag- und verkehrsteuerliche Rahmenbedingungen

Testamente und Erbverträge

  • Einhaltung der Begünstigungsvoraussetzungen
  • Einsetzung von Erben und Ersatzerben
  • Festlegung von Auflagen und Bedingungen
  • Vermeidung der Belastungen von Miterben im Nachsteuerfall
    (Erbschaftsteuer und Ertragssteuer)
  • Haftungsbeschränkungen
  • Sanktionsmöglichkeiten
  • Testamentsvollstreckerregelungen
  • Anordnung gesellschaftsrechtlicher Umgestaltungsmaßnahmen und deren Umsetzung

Schenkungs- und sonstige Übergabeverträge

  • Gestaltungsvorschlag Schenkungsvertrag
  • Übergabe unter Nießbrauchsvorbehalt
  • Sicherung der Begünstigungsvoraussetzungen durch Rückforderungsklauseln
  • Sanktionen beim Verstoß gegen die erbschaftsteuerlichen Behaltensregelungen

Gesellschaftsverträge

  • Zulassung bestimmter Personengruppen als Rechtsnachfolger
  • Abfindung nicht zugelassener Gesellschafter
  • Erbschaft- und ertragsteuerliche Nachversteuerung
  • Wegfall von gewerbe- oder körperschaftsteuerlichen Verlustvorträgen
  • Behaltensfristen im Erb- oder Schenkungsfall
  • Statuierung von Ausschlussmöglichkeiten

Verträge mit lediglich mittelbarem erbrechtlichem Bezug

  • Gestaltungsvorschlag Poolvertrag
  • Steuerrechtlich unschädliche Beseitigung von atypisch stillen Gesellschaften und Treuhandmodellen

Stiftungslösungen

Reparaturmöglichkeiten nach dem Erbfall