ESG für Fonds - Gesetzl. Vorgaben & aktuelle Diskussionen (+ Beispiele Art. 9 Fonds)

Einführung

• Begriff ESG, Deutscher ESG-Fondsmarkt

• Überblick Anforderungen, EU Sustainable Finance Action Plan

Rechtlicher Rahmen

• Ziele und Aktivitäten der EU: Richtlinien und Verordnungen

• Offenlegungsverordnung

• Taxonomie-Verordnung

• Level 3 Leitlinien

• OGAW und AIFM ESG Vorgaben

• Was ist noch in Konsultation bzw. in Planung? Zeitschiene der Umsetzung

• Einfluß der ESA

• Report der Plattform on Sustainable Finance (PSF) zu Erweiterungsmöglichkeiten der Taxonomie

• Timeline EU

• Entwurf einer BaFin-Richtlinie für nachhaltige Investmentvermögen

• Deutsche Regulierung inkl. KAGB

• Fondsstandortgesetz (mit Bezug auf die Offenlegungs-VO und die Taxonomie-VO)

• Übersicht der Anpassungen hinsichtlich ESG

• ESG Informationspflichten

Umsetzung der ESG-Vorgaben

• Geltungsbereich der beiden wichtigsten EU-ESG-Initiativen für Finanzmarktteilnehmer bzw. Finanzprodukte

• Anwendung am Beispiel eines Portfoliomanagers / KVG, Sorgfalt Anlageprozess

• Reporting PAI-Statement (Principal Adverse Impact Statement)

• Ausblick: Regulatorische Änderungen an den Produkten OGAW AIF (offen, geschlossen), Vertrieb/ Zielmärkte

• Was muss eine KVG umsetzen, um EU-ESG konform zu sein? Wichtige Aspekte bei der Umsetzung