Intensivtraining Bilanzanalyse

jeweils von 9:00 bis 15:00 Uhr - Damit Sie den ganzen Tag über konzentriert bleiben können, haben sich kurze Pausen nach jeweils ca. 45 - 60 Minuten bewährt. Eine längere Mittagspause vereinbaren wir gemeinsam.

Aufbau und Grundprinzipien des Jahresabschlusses nach HGB

• Bestandteile und Gliederung von Jahresabschlüssen
• Wesentliche Ansatz- und Bewertungsprinzipien und deren Bedeutung für die Analyse
• Aktuelle Entwicklungen in der Bilanzierungspraxis sowie in der handelsrechtlichen Rechnungslegung

Gestaltungsspielräume und Grenzen der Bilanzpolitik

• Auswirkungen der Nutzung von Wahlrechten, Ermessensspielräumen sowie sachverhaltsgestaltender Maßnahmen auf Bilanz und GuV
• Bilanzpolitik durch gezielte Analysen enttarnen
• Exkurs: Gefährliche Bilanzpolitik in IFRS-Bilanzen

Bilanzanalyse und Rating auf Basis von Kennzahlen

• Aufstellung einer einheitlichen Strukturbilanz
• Berechnung und Interpretation der zentralen trennscharfen Kennzahlen zur Vermögens-, Finanz- und Erfolgslage
• Integration der Kennzahlen in ein Rating- und Frühwarnsystem

Blick hinter die Kulissen: Vorgehensweisen der bedeutenden Ratingagenturen

Herausforderung Corona-Krise

• Welche Finanzkennzahlen haben in der Krise noch Aussagekraft?
• Umgang mit krisenbedingten Strukturbrüchen bei der Unternehmensanalyse

Notwendiger Einbezug qualitativer Faktoren und ESG-Kriterien

MaRisk-konforme Ermittlung von Kapitaldienstfähigkeit und Verschuldungskapazität

Moderne Cashflow-orientierte Analysen

• Aufbau und Interpretation von Kapitalflussrechnungen
• Krisenfrühwarnsignale im Cashflow erkennen und richtig deuten
• Externe Erstellung einer Cashflow-Rechnung bei fehlender Kapitalflussrechnung
• Umfassende Fallstudie zur Cashflow-Analyse

BWA-Analyse

• Qualität und zusätzlicher Nutzen unterjähriger BWAs
• Ableitung eines BWA-Cashflows
• Analyse der kurzfristigen Erfolgsrechnung sowie der Summen- und Saldenliste

Working-Capital-Management

• Messung und Benchmarking von Effizienz- und Wachstumseffekten
• Stellschrauben zur Liquiditätsfreisetzung

Planungsrechnungen erstellen und plausibilisieren

• Plausibilisierung extern erstellter Planungsrechnungen
• Unerlässliche Fragen an den Kreditnehmer/ Planersteller
• Verbindung von Finanz- und operativer Planung
• Integrierte Bilanz-, Cashflow- und Kapitaldienstfähigkeitsplanung
• Umfassende Fallstudie zur Planung/Plausibilisierung

Programm

jeweils von 9:00 bis 15:00 Uhr - Damit Sie den ganzen Tag über konzentriert bleiben können, haben sich kurze Pausen nach jeweils ca. 45 - 60 Minuten bewährt. Eine längere Mittagspause vereinbaren wir gemeinsam.

Aufbau und Grundprinzipien des Jahresabschlusses nach HGB

• Bestandteile und Gliederung von Jahresabschlüssen
• Wesentliche Ansatz- und Bewertungsprinzipien und deren Bedeutung für die Analyse
• Aktuelle Entwicklungen in der Bilanzierungspraxis sowie in der handelsrechtlichen Rechnungslegung

Gestaltungsspielräume und Grenzen der Bilanzpolitik

• Auswirkungen der Nutzung von Wahlrechten, Ermessensspielräumen sowie sachverhaltsgestaltender Maßnahmen auf Bilanz und GuV
• Bilanzpolitik durch gezielte Analysen enttarnen
• Exkurs: Gefährliche Bilanzpolitik in IFRS-Bilanzen

Bilanzanalyse und Rating auf Basis von Kennzahlen

• Aufstellung einer einheitlichen Strukturbilanz
• Berechnung und Interpretation der zentralen trennscharfen Kennzahlen zur Vermögens-, Finanz- und Erfolgslage
• Integration der Kennzahlen in ein Rating- und Frühwarnsystem

Blick hinter die Kulissen: Vorgehensweisen der bedeutenden Ratingagenturen

Herausforderung Corona-Krise

• Welche Finanzkennzahlen haben in der Krise noch Aussagekraft?
• Umgang mit krisenbedingten Strukturbrüchen bei der Unternehmensanalyse

Notwendiger Einbezug qualitativer Faktoren und ESG-Kriterien

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