Management und Prüfung Operationeller Risiken

Management und Prüfung Operationeller Risiken

Operationelle Risiken sind als Risiken von Verlusten, die in Folge der Unangemessenheit oder des Versagens von internen Verfahren, Menschen, Systemen oder in Folge externer Ereignisse eintreten definiert. Damit waren sie schon immer eine zentrale Risikokategorie. Wegen ihrer hohen materiellen Bedeutung werden operationelle Risiken bei Banken als eigene, mit Eigenkapital zu unterlegende, Risikokategorie aufgegriffen. In den MaRisk für Banken und Versicherer sind operationellen Risiken als wesentliche Risikoart verankert und daher im aufsichtlichen Fokus.

Zu den aufsichtlichen Anforderungen hinsichtlich operationeller Risiken gehören auch weit reichende Aktivitäten der Internen Revision, des Risikomanagements und des Bereichs Compliance, die deutlich über frühere Prüfungsaktivitäten in diesem Bereich hinausgehen.

Programm:

• Abgrenzung operationeller Risiken
• Rechtliche Prüfungsgrundlagen
  
  • Angemessenheit des Internen Kontrollsystems (§ 25 a KWG, KonTraG, VAG)
  • Anforderungen an die Interne Revision

• Eigenkapitalunterlegung für operationelle Risiken gem. SolvV / Baseler Anforderungen / CRD IV-Paket
  
  • Basisindikatoransatz
  • Standardansatz und alternativer Standardansatz
  • Grundlagen fortgeschrittenerAnsätze („AMA“)

• Anforderungen an die Behandlung operationeller Risiken
  
  • Anforderungen gem. MaRisk BA und MaRisk VA
  • Principles for the Sound Management of Operational Risk

• Schadenfalldatenbank
  
  • Erfassung
  • Bewertung
  • Fortschreibung

• Revision und Compliance
  
  • Operationelle Risikomanagementeinheit und Fachbereiche
  • Praxiserfahrungen

Ziele:

Vermittlung von Kenntnissen und Fähigkeiten der Handhabung operationeller Risiken unter den aktuellen aufsichtlichen Anforderungen der SolvV und MaRisk bzw. Baseler Regelungen (Basel II / III)

Methodik:

Interaktiver Vortrag, Beispiele, individuelle Diskussion / Beratung